UAE dự kiến sẽ điều chỉnh việc đánh thuế tài sản kỹ thuật số với Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số (CARF) bắt đầu từ ngày 20 tháng 9 năm 2025. Đồng bộ hóa với các tiêu chuẩn toàn cầu, sáng kiến này nhằm nâng cao tính minh bạch và an ninh trong lĩnh vực tiền điện tử. Các doanh nghiệp và nhà đầu tư được khuyên nên chuẩn bị cho các yêu cầu báo cáo mới, với lần trao đổi dữ liệu tự động đầu tiên dự kiến vào năm 2028.
Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất (UAE) đã thực hiện một bước quan trọng trong việc điều chỉnh việc đánh thuế tài sản kỹ thuật số. Vào ngày 20 tháng 9 năm 2025, Bộ Tài chính đã công bố các biện pháp mới theo Khung Báo cáo Tài sản Kỹ thuật số (CARF), nhằm đồng bộ hóa quốc gia với các tiêu chuẩn toàn cầu về minh bạch thuế. Những quy định này nhằm mục đích làm cho lĩnh vực tiền điện tử đang phát triển của UAE trở nên an toàn hơn, có trách nhiệm hơn và thân thiện hơn với nhà đầu tư.
UAE Theo khuôn khổ CARF mới, các thực thể cung cấp dịch vụ tiền điện tử bao gồm sàn giao dịch, môi giới, người quản lý tài sản và nhà cung cấp ví sẽ cần phải thu thập và chia sẻ dữ liệu như:
Mua, bán hoặc trao đổi Bitcoin, Ethereum, NFT và các tài sản kỹ thuật số khác
Số dư tài khoản và lịch sử giao dịch
Xác định khách hàng và tình trạng cư trú
Mục tiêu là tạo ra một hệ sinh thái an toàn và minh bạch, ngăn chặn việc trốn thuế và bảo vệ các nhà đầu tư. Thời gian thuế tiền điện tử 2025–2028
UAE đã ký Thỏa thuận Cơ quan Có thẩm quyền Đa phương (MCAA) để trao đổi thông tin tự động về tài sản tiền điện tử. Lộ trình rõ ràng này giúp các doanh nghiệp, sàn giao dịch và nhà đầu tư có thời gian để điều chỉnh hệ thống của họ cho báo cáo thuế chính xác.
Cách các nhà đầu tư tiền điện tử UAE có thể hợp pháp tiết kiệm thuế
Trong khi CARF sẽ cải thiện tính minh bạch, các nhà đầu tư vẫn có thể quản lý trách nhiệm thuế tiền điện tử của họ thông qua kế hoạch thông minh:
Giữ hồ sơ chi tiết: Theo dõi giá mua, ngày bán và phí giao dịch. Dữ liệu chính xác giúp tính toán lợi nhuận hoặc thua lỗ chính xác.
Bù đắp Lợi nhuận bằng Thua lỗ: Nếu UAE áp dụng báo cáo kiểu lợi nhuận vốn, thua lỗ từ các token khác có thể bù đắp lợi nhuận chịu thuế.
Xem xét Thời gian Giữ: Việc nắm giữ lâu dài có thể đủ điều kiện cho sự đối xử thuận lợi hơn khi hướng dẫn địa phương được hoàn thiện.
Sử dụng các sàn giao dịch tuân thủ: Các nền tảng được đăng ký tại UAE sẽ cung cấp báo cáo giúp việc khai thuế đơn giản hơn và giảm rủi ro kiểm toán.
Tham khảo các Tư vấn thuế được cấp phép: Một chuyên gia có thể giúp cấu trúc các khoản đầu tư để duy trì tuân thủ trong khi tối thiểu hóa rủi ro thuế.
Tác động của quy định thuế tiền điện tử UAE đối với doanh nghiệp và nhà đầu tư
Các sàn giao dịch tiền điện tử và nhà cung cấp ví sẽ cần nâng cấp hệ thống tuân thủ của họ, xác minh dữ liệu khách hàng và báo cáo chính xác các giao dịch để đáp ứng các yêu cầu mới của CARF. Đối với các nhà giao dịch và những người nắm giữ lâu dài, các quy tắc hứa hẹn hướng dẫn rõ ràng hơn về các sự kiện chịu thuế như phần thưởng staking, bán token hoặc giao dịch NFT, giúp dễ dàng lên kế hoạch trước và duy trì tuân thủ. Trong khi đó, các luật sư, kế toán và tư vấn thuế được kỳ vọng sẽ đóng vai trò quan trọng trong việc giúp cá nhân và doanh nghiệp cấu trúc các khoản đầu tư của họ, tối ưu hóa chiến lược thuế và đảm bảo tuân thủ đầy đủ các nghĩa vụ báo cáo tiền điện tử sắp tới của UAE.